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So fügen Sie Umsatzsteuer zu einem Beleg hinzu

Eine Schritt-für-Schritt-Anleitung, wie Sie Umsatzsteuer korrekt zu einem Beleg hinzufügen — den richtigen Satz finden, auf die Zwischensumme anwenden und die Steuerzeile anzeigen.

Wie füge ich Umsatzsteuer zu einem Beleg hinzu?: Um Umsatzsteuer zu einem Beleg hinzuzufügen, multiplizieren Sie die Zwischensumme mit dem Steuersatz als Dezimalzahl und weisen diese Steuer dann in einer eigenen Zeile über der Summe aus. Receipt Caker erledigt das automatisch: Geben Sie Ihren Satz ein, und es berechnet die Steuerzeile und die Gesamtsumme für jeden Artikel auf dem Beleg.

Schritt 1: Den richtigen Satz finden

Umsatzsteuersätze hängen davon ab, wo der Verkauf stattfindet. In den USA gibt es keinen landesweiten Satz — jeder Bundesstaat legt seinen eigenen fest, und Bezirke und Städte fügen oft lokale Sätze hinzu, sodass der kombinierte Wert von null bis über 10 % reichen kann. Verwenden Sie den kombinierten Satz für den Standort des Käufers. Unser kostenloser Umsatzsteuerrechner listet diese nach Bundesstaat und Kommune auf.

Schritt 2: Den Satz auf die Zwischensumme anwenden

Addieren Sie alle steuerpflichtigen Artikel zur Zwischensumme und multiplizieren Sie dann mit dem als Dezimalzahl ausgedrückten Satz. Bei einer Zwischensumme von 80 $ zu 8,25 % beträgt die Steuer 80 × 0,0825 = 6,60 $. Die Steuer wird normalerweise auf die kombinierte Zwischensumme angewendet, nicht Artikel für Artikel, um Rundungsabweichungen zu vermeiden.

Schritt 3: Die Steuerzeile und Summe anzeigen

Zeigen Sie die Steuer in einer eigenen Zeile, beschriftet mit dem Satz, direkt über der Gesamtsumme an — die meisten Rechtsordnungen erwarten, dass die Steuer ausgewiesen und nicht in den Preisen versteckt wird. Addieren Sie dann die Steuer zur Zwischensumme für den Endbetrag. Im obigen Beispiel ergeben 80,00 $ + 6,60 $ eine Summe von 86,60 $.

Receipt Caker übernimmt die Schritte zwei und drei für Sie: Geben Sie den Satz in den Builder ein, und die Steuerzeile und Summe aktualisieren sich sofort, während Sie Artikel bearbeiten.

Die Schritte auf einen Blick

1Den richtigen Steuersatz ermitteln. Schlagen Sie den kombinierten Umsatzsteuersatz von Bund und Kommune für den Verkaufsort nach.
2Die steuerpflichtigen Artikel summieren. Addieren Sie den Preis aller steuerpflichtigen Positionen, um die Zwischensumme zu erhalten.
3Den Satz anwenden. Multiplizieren Sie die Zwischensumme mit dem Satz als Dezimalzahl, um den Steuerbetrag zu erhalten.
4Steuer als separate Zeile ausweisen. Zeigen Sie die Steuer in einer eigenen Zeile über der Gesamtsumme an.
5Steuer zur Zwischensumme addieren. Addieren Sie die Steuer zur Zwischensumme, um den gezahlten Endbetrag zu bilden.

Häufig gestellte Fragen

Sollte die Umsatzsteuer auf einem Beleg separat ausgewiesen werden?

Ja, in den meisten Rechtsordnungen sollte die Umsatzsteuer als eigene Zeile auf dem Beleg erscheinen und nicht in die Artikelpreise eingerechnet werden. Die separate Ausweisung der Steuer lässt den Kunden genau sehen, wie viel seiner Zahlung Steuer ist, ermöglicht es Unternehmen, den korrekten Betrag zurückzufordern oder abzuführen, und erfüllt Vorschriften, die eine ausgewiesene Steuer verlangen. Üblich ist eine einzelne Steuerzeile, beschriftet mit dem angewendeten Satz, zwischen Zwischensumme und Gesamtsumme. Manche Regionen mit steuerinklusiver Preisgestaltung stellen dies anders dar, doch für Belege nach US-Vorbild ist eine separate, klar beschriftete Steuerzeile das Standard- und erwartete Format.

Was, wenn einige Artikel steuerpflichtig sind und andere nicht?

Wenn ein Beleg steuerpflichtige und steuerbefreite Artikel mischt — zum Beispiel zubereitete Speisen, die besteuert werden, neben Grundnahrungsmitteln, die es nicht sind — berechnen Sie die Steuer nur auf die steuerpflichtige Zwischensumme. Addieren Sie die steuerpflichtigen Artikel separat, wenden Sie den Satz auf diesen Wert an und lassen Sie die befreiten Artikel aus der Steuerbemessungsgrundlage heraus. Der Beleg zeigt dann die volle Zwischensumme, eine nur aus dem steuerpflichtigen Teil berechnete Steuerzeile und die kombinierte Summe. Das ist im Lebensmittel- und Convenience-Bereich üblich, wo verschiedene Produktkategorien unterschiedlich besteuert werden, und die korrekte Handhabung ist sowohl für die Einhaltung von Vorschriften als auch für genaue Kundenunterlagen wichtig.

Wie berechne ich die Steuer, wenn der Preis sie bereits enthält?

Wenn ein Preis die Steuer enthält und Sie die Steuer herausrechnen müssen, teilen Sie die Summe durch eins plus den Satz als Dezimalzahl, um den Betrag vor Steuer zu ermitteln, und subtrahieren Sie dann, um die Steuer zu erhalten. Bei einer Summe von 86,60 $ zu 8,25 % beträgt der Preis vor Steuer 86,60 ÷ 1,0825 = 80,00 $ und die Steuer 6,60 $. Das Teilen statt des einfachen Abziehens eines Prozentsatzes von der Summe ist entscheidend, weil die Steuer auf den kleineren Betrag vor Steuer aufgeschlagen wurde. Diese Rückwärtsberechnung ist üblich, wenn ein Beleg aus einer bekannten Summe rekonstruiert wird, und unser Umsatzsteuerrechner hat einen eigenen Modus zum Herausrechnen der Steuer, der das für Sie erledigt.

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